Toelichting op het overzicht baten en lasten

Onderstaande tabel geeft de incidentele baten en lasten per programma weer.

BOVENSTE TABEL VERWIJDEREN IN WORD
Toelichting incidentele baten en lasten:
Lasten
Programma 1
Incidentele projecten toezicht en handhaving - Aanpak illegale bewoning

Er is voor de jaren 2024 en 2025 € 90.000,= geraamd voor extra middelen voor de aanpak van illegale bewoning op recreatieterreinen en huisvestingslocaties arbeidsmigranten. De afgelopen jaren zijn successen geboekt op dit terrein en om deze aanpak het komende jaar voort te zetten is dit budget nodig. Het project is eindig en stopt in 2026. Dan is het beleid gereed en geborgd binnen de huidige structurele formatie.

Representatie bestuur - Regionale organisatie VNG congres 2025
In onze regio, Zuidoost Brabant, wordt in 2025 het VNG congres georganiseerd. Dit brengt kosten met zich mee die verdeeld worden over de organiserende gemeenten. Er wordt uitgegaan van een budget van maximaal 1 euro per inwoner en dit betekent voor Asten een eenmalig budget van € 17.500,= voor 2025.

Wet Open Overheid
Vanuit de Algemene Uitkering wordt er een bedrag ontvangen dat bestemd is voor kosten in het kader van de Wet Open Overheid. Hiervoor is een krediet aangemaakt dat wordt gedekt uit de reserve eenmalige bestedingen.

Programma 2

Incidentele projecten Openbaar groen
Er wordt in 2025 een bomenrenovatieplan opgesteld voor de periode ná 2025. Hiervoor wordt een eenmalig budget gevraagd van € 15.000,=.

Incidentele projecten Ruimtelijke Ordening - actualiseren visies

De huidige visie bebouwingsconcentraties is van 2010. In deze visie zijn locaties aangewezen waar we het voorstelbaar vinden woningen in het buitengebied toe te voegen (RvR woningen). Wenselijk is het deze visie te actualiseren onder andere om te bekijken of er meer locaties kunnen worden aangewezen waar woningen kunnen worden toegevoegd. Voor het extern uit laten voeren van deze opdracht wordt een incidenteel budget van € 30.000,= geraamd.

Daarnaast is de huidige structuurvisie Kwaliteitsverbetering ook aan herziening toe. De visie sluit niet aan op de beleidsregel maatwerk omgevingskwaliteit van de provincie. Daarnaast is er vanuit groen, natuur en landschap de wens om makkelijker inpassingen op te leggen bij ontwikkelingen zodat er meer gelijkheid is bij nieuwbouw in het buitengebied. In 2025 wordt een incidenteel budget geraamd van € 30.000,= voor het opstellen van dit beleid.

Incidentele projecten Wegen

In lijn met de ambitie van de gemeente Asten om uit te stralen dan Asten een mooie groene en aantrekkelijke gemeente is, is het belangrijk om deze mooi in te richten. De entree van de gemeente is daarbij je visitekaartje, de eerste indruk en een plek waar veel mensen passeren in en uit het dorp. In de komende jaren zijn in en rondom de entree Heesakkerweg diverse projecten/ontwikkelingen gepland. Nadat deze zijn afgerond willen we deze entree een mooie groene (definitieve) inrichting geven. Hiervoor wordt een eenmalig budget geraamd van € 60.000,=.

Programma 3

Groeiplan taalontwikkeling
Een goede taalontwikkeling legt de basis voor een kansrijke start. Voor het aanbod van taalontwikkeling in de periode -9 maanden tot 2 jaar zijn geen middelen beschikbaar. Het vormgeven van het groeiplan past ook in de gemeentelijke gezinsaanpak geletterdheid. Er wordt een incidenteel budget gevraagd van € 10.000,= voor de periode 2025 t/m 2027. De intentie is om naast dit bedrag externe fondsen aan te wenden om een duurzaam groeiplan taalontwikkeling te kunnen realiseren.

Extra uren gedragswetenschapper
Het Sociaal Team Asten biedt zorg en ondersteuning aan de inwoners van de gemeente Asten. Het is belangrijk dat dit team zich blijft doorontwikkelen om passende zorg en ondersteuning te kunnen blijven bieden. Door de toenemende complexiteit van de casuïstiek wordt er een groter beroep gedaan op de medewerkers binnen het Sociaal Team Asten (STA). Dit heeft geleid tot een tijdelijke urenuitbreiding van de gedragswetenschapper vanaf zomer 2024 die zich inzet voor het versterken van kwalitatieve ondersteuning in zowel casuïstiek als op procesmatig niveau. Dit wordt gezien als een sterke impuls in de doorontwikkeling van het STA die de gemeente wil continueren in 2025 en 2026. In 2026 wordt de extra inzet van de gedragswetenschapper afgebouwd naar de oorspronkelijke uren.    
Hiervoor wordt een incidenteel budget geraamd van € 59.000,= in 2025 en 2026.

Urenuitbreiding buurtsportcoach
Met het oog op de Lokale Inclusie Agenda en de bevindingen van de inclusiewerkgroep van inwoners met een beperking is het wenselijk op de buursportcoach Uniek Sporten tijdelijk van meer uren te voorzien, om een inhaalslag te kunnen maken op het gebied van Uniek Sporten. In 2026 wordt geëvalueerd wat het effect van de extra uren is en of het wenselijk is dit te continueren en hiervoor structureel uren vrij te maken in de Begroting.

Programma 4
Incidentele lasten automatisering

Er zijn diverse incidentele budgetten voor automatisering geraamd in de Begroting 2025. Voor de vervanging van het financiële systeem moet in 2025 tijdelijk 2 systemen langs elkaar draaien. Daarnaast vindt er voor diverse applicaties een migratie plaats en worden de applicaties Obsurv en SmartDocuments omgezet naar SaaS. Hiervoor is in 2025 incidenteel budget nodig.

Baten

Resultaat grondbedrijf

De positieve resultaten van het grondbedrijf worden in de jaren 2025 t/m 2028 toegevoegd aan de algemene reserve grondbedrijf. In de jaren 2025 t/m 2028 worden de volgende positieve resultaten begroot: € 310.080,= (2025), € 507.233,= (2026), € 250.275,= (2027).
De jaarlijks geraamde lasten van € 60.000,= voor strategische grondaankopen en het ontwikkelingskrediet zijn niet in dit resultaat grondbedrijf verrekend.

Wet Open Overheid
In de meicirculaire 2021 is vanuit de Algemene Uitkering budget beschikbaar gesteld voor de Wet Open Overheid voor de jaren 2023 t/m 2026. Dit budget is toegevoegd aan de reserve eenmalige bestedingen voor die jaren en hieruit wordt een krediet beschikbaar gesteld voor de Wet Open Overheid.

Verwerken eenmalige korting € 675 miljoen op het gemeentefonds in 2025
In de meicirculaire 2024 is opgenomen dat de nieuwe financieringssystematiek al in gaat per 1 januari 2024 in plaats van 1 juli 2027. Het nadeel voor 2024 wordt volledig gecompenseerd door het Rijk, maar voor 2025 slechts voor de helft. Dit betekend dat gemeenten in 2025 € 675 miljoen minder algemene uitkering ontvangen dan was voorzien in de laatste circulaire.
Het Rijk en VNG/IPO hebben vervolgens met de financieel toezichthouders (provincie) afgesproken om de daling van het gemeentefonds in 2025 als incidenteel te bestempelen. Op basis van deze afspraak neemt de gemeente Asten deze korting als negatieve incidentele baat op in dit overzicht incidentele baten en lasten.